WinAPI :: Что происходит при закрытии программы в виндовс?

Приветствую всех!
Изучаю WinAPI, стал интересен момент закрытия программы, то есть выброс сообщения WM_DESTROY. Не могу понять следующий момент, постараюсь объяснить:

Когда я нажимаю на крестик в верхней области окна (или Alt+F4), виндовс, моей программе присылает сообщение WM_DESTROY при этом сама (винда) скрывает мое окно.
Я подумал, а что если отвергнув сообщение WM_DESTROY, не завершать работу программы и отобразить окно снова.

На обработке сообщения, стоит следующий код:

case WM_DESTROY :
	if (MessageBox(hwnd, "Пришла просьба закрыться!","!!!", MB_OKCANCEL) == IDOK )
	{
		PostQuitMessage(0) ;
	}
	else
	{
		ShowWindow(hwnd, SW_NORMAL);
	}			   
return 0 ;

При том, что я нажимаю "Отмена", окно не отображается и процесс программы не закрылся!

Кто нибудь может пояснить что конкретно происходит при закрытии программы?
И почему виндовс при закрытии, раньше времени, пока еще работает WinMain, скрывает мою клиентскую область?